{"id":1536,"date":"2018-09-21T16:53:45","date_gmt":"2018-09-21T19:53:45","guid":{"rendered":"http:\/\/eliezerladeira.com.br\/blog\/?p=1536"},"modified":"2018-09-21T16:53:45","modified_gmt":"2018-09-21T19:53:45","slug":"o-que-e-fluxo-de-caixa","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/eliezerladeira.com.br\/blog\/o-que-e-fluxo-de-caixa\/","title":{"rendered":"O que \u00e9 Fluxo de Caixa?"},"content":{"rendered":"<p>Fluxo de Caixa \u00e9 um controle financeiro\u00a0onde registra-se todas as entradas e sa\u00eddas de dinheiro da\u00a0empresa por um tempo determinado. A import\u00e2ncia do fluxo de caixa se d\u00e1 na sua atenciosa observa\u00e7\u00e3o, em que o administrador consegue prever sobras ou faltas de dinheiro e assim pode tomar melhores decis\u00f5es sobre gastos e investimentos,\u00a0gerenciando\u00a0melhor o neg\u00f3cio.<\/p>\n<p>Normalmente abastecido\u00a0pela contabilidade no formato de planilha, o fluxo de caixa permite uma correta adequa\u00e7\u00e3o da capacidade de pagamentos e recebimentos indicando os dias em que h\u00e1 mais ou menos verba em caixa. Esta informa\u00e7\u00e3o pode ajudar na negocia\u00e7\u00e3o de dias de pagamento de fornecedores, de recebimento por parte dos clientes, na decis\u00e3o do momento certo para\u00a0investir em maquin\u00e1rio ou mexer no estoque, entre outras atividades financeiras do neg\u00f3cio.<\/p>\n<h4>Como fazer um Fluxo de Caixa?<\/h4>\n<p>O\u00a0controle \u00e9 feito por algu\u00e9m que tenha conhecimento de todas as opera\u00e7\u00f5es que envolvam entradas e sa\u00eddas de dinheiro\u00a0da empresa, por meio de uma tabela de Excel. Recomenda-se que o acompanhamento seja feito diariamente.<\/p>\n<p>O\u00a0administrador vai preencher primeiro com o saldo inicial, ou seja, o que consta no caixa no momento em que se come\u00e7a o fluxo.<\/p>\n<p>Depois\u00a0preenche-se com as entradas, que representam tudo o que entrou em dinheiro atrav\u00e9s das vendas, o que foi pago em cheque, cart\u00e3o e etc. Tamb\u00e9m \u00e9 preciso incluir rendimentos de investimentos de qualquer natureza, se houver, ou quaisquer outros recebimentos. Todos estes valores somados v\u00e3o resultar no total de entrada.<\/p>\n<p>Ent\u00e3o\u00a0registra-se as sa\u00eddas: impostos, pagamento de fornecedores, pr\u00f3-labore, sal\u00e1rios, despesas de infraestrutura, marketing, comiss\u00f5es, compra de equipamentos e etc. Estes formam o total de sa\u00edda.<\/p>\n<p>O\u00a0total de entrada menos o valor total de sa\u00edda representa o saldo operacional da empresa, ou seja, \u00e9 uma compara\u00e7\u00e3o entre o que entra e o que sai para verificar se n\u00e3o h\u00e1 um desequil\u00edbrio prejudicial ao neg\u00f3cio nestes dois fatores. Subtrai-se o saldo inicial e o saldo operacional para obter-se o saldo final de caixa que representa quanto a empresa tem, de fato, de dinheiro dispon\u00edvel. Este valor \u00e9 o saldo inicial do fluxo de caixa do per\u00edodo seguinte.<\/p>\n<h4>Tipos de Fluxo de Caixa<\/h4>\n<ul>\n<li><strong>Fluxo de Caixa Projetado<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p>\u00c9\u00a0o controle do que a empresa tem a receber ou a gastar no futuro. Segue o mesmo esquema do acompanhamento di\u00e1rio do caixa, mas se insere contas que ainda dever\u00e3o ser pagas, como pessoal, gastos com infraestrutura e todos os valores j\u00e1 previstos. Mesmo procedimento com as receitas, clientes fixos, rendimentos, etc.<\/p>\n<p>O\u00a0Fluxo de Caixa Projetado ajuda o empres\u00e1rio a prever necessidades futuras e a organizar datas de recebimentos e pagamentos para que o caixa n\u00e3o oscile muito e nem fique descoberto nem necessidade.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Fluxo de Caixa Livre<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p>O\u00a0Fluxo de Caixa Livre mostra o montante dispon\u00edvel em caixa considerando-se investimento e necessidades do capital de giro. N\u00e3o \u00e9, portanto, todo o capital que est\u00e1 livre, e sim aquele que pode ser usado sem prejudicar opera\u00e7\u00f5es futuras. No c\u00e1lculo entram despesas como amortiza\u00e7\u00e3o, que n\u00e3o \u00e9 uma sa\u00edda do caixa mas representa uma redu\u00e7\u00e3o no valor disponibilizado.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Fluxo de Caixa Operacional<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p>\u00c9\u00a0o que a empresa gera de dinheiro em um determinado per\u00edodo a partir de suas opera\u00e7\u00f5es. Representa o quanto fatura com os clientes, sem contabilizar investimentos ou necessidades de capital de giro.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Fluxo de Caixa Direto<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p>No\u00a0m\u00e9todo de Fluxo de Caixa Direto s\u00e3o considerados para o demonstrativo financeiro os recebimentos e pagamentos das atividades operacionais na sua forma bruta, sem nenhum desconto.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Fluxo de Caixa Indireto<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p>O\u00a0m\u00e9todo indireto de demonstra\u00e7\u00e3o do fluxo de caixa considera os valores a partir do lucro l\u00edquido ajustado dos recursos vindos da opera\u00e7\u00e3o, j\u00e1 descontados fatores como deprecia\u00e7\u00e3o e amortiza\u00e7\u00e3o.<\/p>\n<ul>\n<li><strong>Fluxo de Caixa Descontado<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p>Fluxo\u00a0de Caixa Descontado, ou FDC como \u00e9 mais utilizado no meio cont\u00e1bil, \u00e9 uma forma de calcular o valor de uma empresa. \u00c9 usado no momento da venda de uma companhia, fus\u00e3o, na busca por investidores, assim como para avaliar o tempo de retorno do capital investido. Parte-se da proje\u00e7\u00e3o do fluxo de caixa para determinado per\u00edodo futuro, determina-se uma taxa de desconto de eventuais riscos do investimento menos o valor residual dos ativos (que \u00e9 o valor estimado dele ao fim de sua vida \u00fatil) e o c\u00e1lculo do valor da empresa.<\/p>\n<p>[ratings]<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Fluxo de Caixa \u00e9 um controle financeiro\u00a0onde registra-se todas as entradas e sa\u00eddas de dinheiro da\u00a0empresa por um tempo determinado.<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":1537,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"colormag_page_layout":"default_layout","_exactmetrics_skip_tracking":false,"_exactmetrics_sitenote_active":false,"_exactmetrics_sitenote_note":"","_exactmetrics_sitenote_category":0,"ngg_post_thumbnail":0,"jetpack_post_was_ever_published":false,"_jetpack_newsletter_access":"","_jetpack_dont_email_post_to_subs":false,"_jetpack_newsletter_tier_id":0,"_jetpack_memberships_contains_paywalled_content":false,"_jetpack_memberships_contains_paid_content":false,"footnotes":"","jetpack_publicize_message":"","jetpack_publicize_feature_enabled":true,"jetpack_social_post_already_shared":true,"jetpack_social_options":{"image_generator_settings":{"template":"highway","default_image_id":0,"font":"","enabled":false},"version":2}},"categories":[149],"tags":[227,430],"class_list":["post-1536","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-o-que-e","tag-contabilidade","tag-fluxo-de-caixa"],"aioseo_notices":[],"jetpack_publicize_connections":[],"jetpack_featured_media_url":"https:\/\/eliezerladeira.com.br\/blog\/wp-content\/uploads\/2018\/09\/fluxo-de-caixa.png","jetpack_sharing_enabled":true,"jetpack_likes_enabled":true,"jetpack-related-posts":[{"id":5459,"url":"https:\/\/eliezerladeira.com.br\/blog\/voce-sabe-como-fazer-o-planejamento-tributario-da-sua-empresa\/","url_meta":{"origin":1536,"position":0},"title":"Voc\u00ea sabe como fazer o planejamento tribut\u00e1rio da sua empresa?","author":"admin","date":"","format":false,"excerpt":"Descubra como fazer o planejamento tribut\u00e1rio da sua empresa, reduzir impostos legalmente e fortalecer seu neg\u00f3cio.","rel":"","context":"Em &quot;Economia &amp; Carreira&quot;","block_context":{"text":"Economia &amp; Carreira","link":"https:\/\/eliezerladeira.com.br\/blog\/category\/economia-carreira\/"},"img":{"alt_text":"","src":"https:\/\/i0.wp.com\/eliezerladeira.com.br\/blog\/wp-content\/uploads\/2025\/07\/planejamento-tributario.jpg?resize=350%2C200&ssl=1","width":350,"height":200,"srcset":"https:\/\/i0.wp.com\/eliezerladeira.com.br\/blog\/wp-content\/uploads\/2025\/07\/planejamento-tributario.jpg?resize=350%2C200&ssl=1 1x, https:\/\/i0.wp.com\/eliezerladeira.com.br\/blog\/wp-content\/uploads\/2025\/07\/planejamento-tributario.jpg?resize=525%2C300&ssl=1 1.5x, https:\/\/i0.wp.com\/eliezerladeira.com.br\/blog\/wp-content\/uploads\/2025\/07\/planejamento-tributario.jpg?resize=700%2C400&ssl=1 2x"},"classes":[]},{"id":2794,"url":"https:\/\/eliezerladeira.com.br\/blog\/nao-quer-perder-a-programacao-monte-em-seu-micro-um-transmissor-de-televisao-online\/","url_meta":{"origin":1536,"position":1},"title":"N\u00e3o quer perder a programa\u00e7\u00e3o? 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